التغيرات المرتقبة في نظام التقاعد في ألمانيا عام 2025 وتأثيرها على المزايا والسن القانوني للتقاعد

تخضع المبادئ التوجيهية للمعاشات التقاعدية الألمانية لتحديثات مهمة، مع عواقب وخيمة على المتقاعدين الحاليين والمستقبليين اعتبارًا من عام 2025 فصاعدًا، تعد التغييرات في تعديلات المعاشات التقاعدية، وقواعد الضرائب، وأعمار التقاعد من النقاط المركزية التي تتطلب الاهتمام.

إن فهم هذه التغييرات أمر ضروري للمواطنين الألمان، للتخطيط لمستقبلهم المالي بشكل صحيح، وتتراوح التعديلات بين قيمة المزايا وشروط التقاعد المبكر، مما يؤثر بشكل مباشر على حياة الملايين من الناس، وتظل تشريعات الضمان الاجتماعي ديناميكية، وتسعى إلى تحقيق التوازن بين استدامة النظام واحتياجات المستفيدين، لذلك، تعد المعلومات الدقيقة والمحدثة أداة أساسية للتعامل مع هذا السيناريو.

التعديلات واستحقاقات التقاعد

من المقرر تعديل المعاشات التقاعدية في 1 يوليو 2025، وفقًا للتقديرات الواردة في تقرير تأمين المعاشات التقاعدية، ومن المتوقع زيادة بنسبة 3.73%، سيتم تطبيقها على جميع المعاشات الإلزامية، مما يعكس تكيف القيم مع الواقع الاقتصادي، ويعتبر الخبراء أن هذا التوقع واقعي، على الرغم من أنه لن يتم تأكيد القيمة الدقيقة إلا في ربيع عام 2025.

وهناك ميزة جديدة طال انتظارها، وهي الملحق المخصص للأمهات المسنات، المعروف باسم “معاش الأمهات الثالث”، والذي سيتم تنفيذه في عام 2026، ومنذ ذلك التاريخ فصاعداً، سوف تحصل الأمهات (أو الآباء، إذا كانوا مسؤولين في المقام الأول عن رعاية) الأطفال المولودين قبل عام 1992 على ثلاث سنوات من أرصدة تأمين الأمومة، أي ما يعادل ثلاث نقاط معاش تقاعدي لكل طفل، سيتم منح هذه الزيادة، التي تزيد قليلاً عن 20 يورو شهريًا لكل طفل، تلقائيًا، وبالنسبة للمتقاعدين الذين يحصلون بالفعل على المنفعة، من المتوقع الدفع بأثر رجعي فقط في بداية عام 2027.

الضرائب على المعاشات التقاعدية

من الممكن أن يكون لزيادة المعاشات التقاعدية في عام 2025 تأثير على الضرائب بالنسبة لبعض المستفيدين، ويدفع حوالي ربع المتقاعدين الضرائب بالفعل، وخاصة أولئك الذين لديهم دخل إضافي مثل الإيجار، في عام 2025، من المتوقع أن يتغير العبء الضريبي لهؤلاء الأفراد قليلاً، على الرغم من زيادة المعاشات التقاعدية، وذلك بفضل زيادة خصم ضريبة الدخل الأساسي إلى 12348 يورو، أي بزيادة قدرها 252 يورو.

ومع ذلك، فإن القيمة السنوية لأعلى المعاشات التقاعدية يمكن أن تزيد بأكثر من 252 يورو، وهذه الزيادة تخضع للضريبة بالكامل، ونتيجة لذلك، فإن بعض المتقاعدين الذين كانوا معفيين من الضرائب في السابق قد يصبحون الآن دافعي ضرائب، وبالنسبة لأولئك الذين سيبدأون تقاعدهم في عام 2025، فإن 83.5% من معاشاتهم التقاعدية سوف تخضع للضريبة، وهو الجزء الذي يستمر في النمو سنوياً بنسبة 0.5 نقطة مئوية، ومن المقرر فرض الضرائب الكاملة على المعاشات التقاعدية الجديدة للمتقاعدين في عام 2058.

قواعد الدخل والمعاشات التقاعدية للورثة

منذ عام 2023، يمكن لأصحاب المعاشات الحصول على دخل إضافي بأي مبلغ دون تخفيض معاشات الشيخوخة الخاصة بهم، وتظل هذه القاعدة سارية حتى عام 2025، مما يتيح مرونة أكبر لأولئك الذين يرغبون في البقاء نشطين في سوق العمل، ويندرج المستفيدون من معاشات التقاعد المبكر ضمن هذه الفئة أيضًا، وبالنسبة لأولئك الذين يحصلون على معاش تقاعدي بسبب انخفاض القدرة على الكسب، هناك حدود للدخل الإضافي، ولكن هذه القواعد تعتبر سخية، في عام 2025، يمكن لمتلقي معاش العجز الكامل أن يكسب ما يصل إلى 20763.75 يورو سنويًا دون تخفيض الإعانة، وهو مبلغ يمكن مضاعفته للحصول على معاش تقاعدي جزئي، ومن المهم الإشارة إلى أن العمل بحد ذاته يمكن أن يؤثر على أساس المعاش التقاعدي، حيث يتم منح معاش العجز الكامل لأولئك الذين لا يستطيعون العمل أكثر من ثلاث ساعات في اليوم.

ستظل معاشات الأرامل والأرامل قيمتها وقواعد تعويض دخلهم دون تغيير في بداية عام 2025، وسيزداد دعم الدخل للتعويض عن هذه المعاشات التقاعدية في يوليو من نفس العام، بعد التعديل العام، ويبلغ حالياً 1076.86 يورو.

دعم ذوي الدخل المنخفض

لن يكون لتكملة المعاشات الأساسية، المعمول بها منذ عام 2021، تغييرات كبيرة في عام 2025، والاستثناء الوحيد هو المراجعة السنوية للإعانات التي تؤثر على تقييم الأرباح للأهلية، والتي يتم تعديلها بما يتناسب مع الزيادة في المعاشات التقاعدية عن العام السابق.

وقد استفاد عدد قليل من كبار السن من مزايا المساعدة الاجتماعية المتعلقة بتكملة المعاش الأساسي، على الرغم من استيفاء العديد منهم لمتطلبات 33 سنة من الاشتراكات، عادة ما يكون بدل المعاش لدعم الدخل الأساسي 281.50 يورو، وينطبق عندما يكون إجمالي المعاش 705 يورو أو أكثر.

التغييرات في نظام التقاعد

قد تحدث تغييرات في الاشتراكات التكميلية للتأمين الصحي الإلزامي، والتي قد تؤثر على صافي المعاش، اعتبارًا من مارس 2025، ومع ذلك، لا يُتوقع حدوث زيادات كبيرة قبل نهاية العام، ويظل سن التقاعد 67 عامًا هو الهدف، على الأقل حتى عام 2031، عندما يبدأ المولودون في عام 1964 في التقاعد رسمياً، وعلى الرغم من أن زيادة أخرى في سن التقاعد القياسي غير مؤكدة بعد ذلك التاريخ، فإن الزيادة التدريجية ليست مستبعدة.

سن التقاعد وطرائقه في عام 2025

في عام 2025، سن التقاعد القياسي لأولئك الذين ولدوا في عام 1959 هو 66 سنة وشهرين، سيكون بإمكان أي شخص ولد في يناير 1959 ولم يحصل بعد على معاش تقاعدي أن يتقاعد في أبريل 2025، طالما أنه أكمل الحد الأدنى لفترة الاشتراك وهي خمس سنوات، لا يتم دفع المعاش الإلزامي تلقائياً، ويجب طلبه قبل ثلاثة أشهر على الأقل.

يمكن لأولئك الذين لديهم 45 عامًا من الاشتراكات أن يتقاعدوا مبكرًا دون خصومات، قبل سن التقاعد الطبيعي، بالنسبة لأولئك الذين ولدوا في عام 1961، والذين سيبلغون 64 عامًا في عام 2025، فإن الحد الأقصى لسن الحصول على هذا المعاش بدون خصومات هو 64 عامًا وستة أشهر، يبدأ الحق في الاستفادة من الشهر التالي، وتشمل فترة الانتظار جميع فترات العمل الخاضعة للاشتراكات وفترات تربية الأطفال حتى سن العاشرة.

بالنسبة لحاملي وثائق التأمين على المدى الطويل، فإن 35 عامًا من المساهمات كافية، ويمكن الحصول على هذا المعاش التقاعدي اعتباراً من سن 63 عاماً، ولكن مع تخفيضات كبيرة، في عام 2025، سيبلغ مواليد عام 1962 سن 63 عامًا، وسيتمكنون من الحصول على معاش تقاعدي بتخفيض قدره 13.2%، سيستمر الحد الأقصى للخصم لمن يتقاعدون عند سن 63 عامًا في الزيادة للأجيال القادمة، التقاعد المبكر للأشخاص ذوي الإعاقات الشديدة هو التقاعد الوحيد الذي لا يزال من الممكن الحصول عليه قبل سن 63 عامًا، ولكن ليس قبل سن 62 عامًا، ويمكن لأولئك الذين ولدوا في عام 1963، والذين سيبلغون 62 عامًا في عام 2025، الحصول على هذا المعاش مع تخفيض قدره 10.8% (0.3% لمدة 36 شهراً)، ومن المهم الإشارة إلى أن أولئك الذين ولدوا في عام 1963 كانوا آخر من تمكن من التقاعد قبل أن يبلغوا 62 عامًا، مما يمثل تحولًا مهمًا في القواعد، وبالنسبة لمواليد عام 1961، فإن الحد الأقصى لسن الحصول على هذا المعاش دون استقطاعات هو 64 سنة وستة أشهر، ومن الأهمية بمكان أن تكون حالة الإعاقة الشديدة (درجة الإعاقة لا تقل عن 50) موجودة في وقت التقاعد.