«سابك تحقق خطوات استراتيجية جديدة في أوروبا والأمريكتين مع توقعات بخسائر غير نقدية تصل إلى 18.3 مليار ريال»

شعار الشركة السعودية للصناعات الأساسية – سابك

أعلنت الشركة السعودية للصناعات الأساسية – سابك عن استراتيجيتها في تحسين محفظة أعمالها، والتي تشمل بيع 100% من أسهمها في شركة سابك أوروبا بي. في. (التي تضم عمليات وأصول سابك البتروكيماوية في أوروبا) إلى شركة إيه إي كيو إتش 38 المحدودة، وهي إحدى الشركات التابعة لشركة إيكويتا إس إي وشركاؤها المحدودة.

ذكرت الشركة في بيانها على تداول، أن الصفقة تشمل بيع حصص شركة سابك أوروبا بي.في.، المالكة لمرافق البتروكيماويات في تيسايد (المملكة المتحدة) وغيلين (هولندا) وغيلسنكيرشن (ألمانيا) وغينك (بلجيكا)، إضافةً إلى الأنشطة التجارية والبنى التحتية المرتبطة بها إلى شركة إيكويتا، (ميونخ، ألمانيا).

أوضحت أن قيمة الصفقة الإجمالية تبلغ 1.875 مليار ريال، وستُعالج من خلال صكي دين دائمين سيتم سدادهما بالاعتماد على التدفقات النقدية المستقبلية الناتجة من القيمة المشتركة لكل من الأعمال المُتخارج منها وأصول إيكويتا في الأوليفينات والبوليمرات الأوروبية.

تتوقع الشركة إتمام الصفقة في الربع الرابع من عام 2026، وفقاً لاستيفاء الشروط المسبقة.

شروط الصفقة

• استكمال عملية فصل شركة سابك أوروبا بي. في. عن مجموعة سابك.
• الحصول على الموافقات التنظيمية.
• إتمام عملية المشاورات مع هيئة ممثلي الموظفين المعنية.
• التنازل عن حقوق إنهاء العقود عند حدوث تغيير في السيطرة لبعض العقود الرئيسية مع المجموعة المساهمة الرئيسية في سابك.
• إنجاز مشاريع رأسمالية معينة متفق عليها.

أشارت سابك أن أعمالها البتروكيماوية في أوروبا تدير مرافق صناعية تُعنى بإنتاج وتسويق الإيثيلين، والبروبيلين، والبولي إيثيلين منخفض وعالي الكثافة، والبولي بروبيلين، ومركبات البوليمرات ذات القيمة المضافة.

كما ذكرت أن القيمة الدفترية للأصل تصل إلى 12.49 مليار ريال حتى سبتمبر 2025.

تتوقع سابك أن يُسفر التقييم العادل لشركة سابك أوروبا بي. في. عن خسارة غير نقدية تبلغ 10.8 مليار ريال، والتي ستسجل في نتائج أرباح سابك للربع الرابع من عام 2025، وذلك استنادًا إلى صافي الأصول المقرر نقلها، وسيتعين مراجعة هذا التقدير الأولي ضمن القوائم المالية الموحدة لشركة سابك للسنة المالية كاملة 2025.

أسباب الصفقة

• تحسين محفظة الأعمال وإعادة تدوير رأس المال نحو الأسواق والأعمال ذات النمو الأفضل.
• تحسين العائد على رأس المال المستخدم لمجموعة سابك من خلال التخارج من العمليات ذات العوائد المنخفضة.
• تعزيز هوامش الربحية والتدفقات النقدية الحرة.

أكدت سابك أنها ستقوم بفصل جميع أصول وعمليات البتروكيماويات الأوروبية من قوائمها المالية الموحدة عند إغلاق الصفقة، كما سيتم اعتبار سابك أوروبا بي. في. كعمليات متوقفة وفقًا للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 5 في البيانات المالية الموحدة لشركة سابك.

سيتم استخدام المتحصلات والعوائد المستقبلية لدعم استراتيجية نمو شركة سابك وتحقيق القيمة المضافة لمساهميها.

في بيان منفصل على تداول، أعلنت الشركة عن خطواتها في تحسين محفظة أعمالها، والتي تشمل بيع 100% من أعمالها في مجال اللدائن الهندسية الحرارية في أمريكا الشمالية وأمريكا الجنوبية وأوروبا، لصالح شركة موتاريس إس إي وشركاؤها المحدودة.

الصفقة تشمل بيع 100% من أعمال سابك في مجال اللدائن الهندسية الحرارية في أمريكا الشمالية وأمريكا الجنوبية وأوروبا، بما في ذلك مواقع الإنتاج الرئيسية والأنشطة المرتبطة بها إلى شركة موتارس إس إي وشركاؤها المحدودة (ميونخ، ألمانيا).

القيمة الإجمالية للصفقة تبلغ 1.69 مليار ريال، ويشمل المقابل ما يلي:

• دفعة نقدية مقدمة قدرها 210 ملايين ريال.
• آلية عائد مستقبلي تشمل ما يلي:
• 30 % من التدفقات النقدية التشغيلية لمدة أربعة سنوات ابتداءً من الذكرى السنوية الثانية لإتمام الصفقة.
• 30 % من صافي عوائد التخارج (في حال التخارج).
• حد أدنى مضمون لآلية العائد المستقبلي بقيمة 262.5 مليون ريال مستحق الدفع عند أقرب موعد بين أربع سنوات بعد الذكرى السنوية الثانية أو عند التخارج.

القيمة الدفترية للأصول المبيعة تبلغ 16.66 مليار ريال حتى 30 سبتمبر 2025 بشكل مستقل ضمن الإطار المحدد.

تتوقع سابك أن يُسفر التقييم العادل عن خسارة غير نقدية تبلغ 7.5 مليار ريال والتي ستسجل في نتائج أرباح سابك للربع الرابع من عام 2025 استنادًا إلى صافي الأصول المقرر نقلها، وسيتطلب مراجعة هذا التقدير ضمن القوائم المالية الموحدة لشركة سابك للسنة المالية الكاملة 2025.

الشروط والمتطلبات لإتمام الصفقة

• استكمال عملية فصل الأعمال في مجال اللدائن الهندسية الحرارية في أمريكا الشمالية وأمريكا الجنوبية وأوروبا عن مجموعة سابك.
• الحصول على الموافقات التنظيمية في أوروبا وأمريكا الشمالية وأمريكا الجنوبية.
• إتمام عملية المشاورات مع هيئة ممثلي الموظفين المعنية.

تتضمن أنشطة الشركات المبيعة إنتاج وتسويق اللدائن الهندسية الحرارية في قطاعات السيارات والإنشاءات والإلكترونيات والرعاية الصحية وغيرها، من خلال أصول في أمريكا الشمالية وأمريكا الجنوبية (الولايات المتحدة والمكسيك والبرازيل) وأوروبا (إسبانيا وهولندا).

تقوم سابك بفصل جميع أعمالها في مجال اللدائن الهندسية الحرارية من قوائمها المالية الموحدة عند إغلاق الصفقة.

ستُعامل الأعمال المباعة كعمليات متوقفة وفقًا للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 5 في البيانات المالية الموحدة لشركة سابك.

سيتم استخدام العوائد المتحصلة لدعم استراتيجية نمو شركة سابك، وتحقيق قيمة مضافة لمساهميها.

*استنادنا إلى صافي الأصول المقرر نقلها.

*طن متري سنويا

للاطلاع على التفاصيل في المرفقات التالية

بيع أعمال اللدائن الحرارية الهندسية في الأمريكيتين وأوروبا

البيانات المالية لأعمال اللدائن الحرارية الهندسية في الأمريكيتين وأوروبا

بيع أعمال سابك البتروكيماوية في أوروبا

البيانات المالية لأعمال سابك البتروكيماوية في أوروبا